Følg penge-finansiel efterforskerberedskab

• Kan 15, 2024

Det er udfordringen for kriminaltekniske revisorer og økonomiske efterforskere.

Ifølge Department of Homeland Security, U.S. Immigration and Customs Enforcement (ICE) er en vigtig kendsgerning for retshåndhævelse i det 21. århundrede, at økonomiske undersøgelser vil være kritiske i kampen mod kriminelle og terrororganisationer. ICE sigter mod at være den efterforskende leder ved at anvende en systembaseret tilgang til angreb på økonomiske forbrydelser.

ICEs økonomiske efterforskere og analytikere bygger på den arv, vi har arvet fra den amerikanske toldvæsen, som blev bemyndiget i henhold til bankhemmeligholdelsesloven og hvidvaskning af pengehåndtering til at undersøge og interdikere den ulovlige bevægelse af valuta ind og ud af De Forenede
Stater. Højprofilerede fortoldundersøgelser fra fortiden, såsom Bank of Credit and Commerce International (BCCI) -sagen, illustrerede, hvordan vores økonomiske system kunne blive ødelagt og udnyttet for at lette hvidvaskning af kriminelle udbytter.

Denne forventning er et verdensomspændende mål. F.eks. Fremstiller den akkrediterede finansielle efterforskerprofil i Storbritannien en høj profil. Nogle af hans eller hendes væsentlige punkter er: At støtte Det Forenede Kongeriges Counter Terrorist Finance Program (CTFP) og National Terrorist Financial Investigation Unit i afbrydelse af støttenetværkene, der muliggør terrorisme ved at foretage undersøgelser af enkeltpersoner, grupper og organisationers økonomi, som er blevet identificeret som mistænkelige. Især til:

O Arbejd tæt sammen med finansielle institutioner i den private sektor og enhver anden virksomhed, der udfører transaktioner af høj værdi som svar på mistænkelige aktivitetsrapporter (SAR), pludselige ændringer i etablerede mønstre for bankadfærd eller betalinger til virksomheder, hvis produkter muliggør terroraktivitet
O Forbind med andre agenturer, såsom indtægter og told, for at undersøge kilder og receptorer for store kontante bevægelser og andre aktiver med høj værdi
O Udvikle forbindelser med kriminelle revisorer og efterforskere i den private sektor til at hjælpe med at identificere mistænkelige økonomiske transaktioner og bevægelser, især gennem "pengeservicevirksomheder" (MSB'er) såsom bureau de change, check cashiers og "bankoverførsler"
O Foretag undersøgelser af misbrug af velgørenhedsorganisationer, donationer fra individuelle ”filantroper” og brugen af ​​forudbetalte kreditkort, der er tilgængelige fra offshore-institutioner, der kun efterlader papirstier
O Støtte til identifikation og frysning af terroraktiver

Væsentlige aktiviteter af rollen inkluderer:

O Undersøg tildelte forespørgsler
O Interview mistænkte
O Brug intelligens til at understøtte politimål

Vigtig erfaring og specialiserede færdigheder og viden:

O Bør have en undersøgelsesmæssig baggrund (politi, militær, told, indtægter, lokale myndigheder osv.
O Dygtig interviewer
O bred viden om søgnings- og beslaglæggelsesmagter (PACE / terrorisme) samt en bevidsthed om EU's nylige lovgivning om terrorbekæmpelse
O Evne til at forberede og præsentere sagsmateriale
O Forberedt på at blive genstand for sikkerhedskontrol og integritetstest

Væsentlige adfærdskompetencer er:

O Strategisk perspektiv
O Respekt for race og mangfoldighed
O Team arbejder
O Effektiv kommunikation
O Problemløsning
O Planlægning og organisering
O Personligt ansvar
O Fleksibilitet

Hovedansvar inkluderer: Undersøg forespørgsler. Handle som officer i sagen, der sikrer, at undersøgelsen gennemføres grundigt og hurtigt i overensstemmelse med efterforskningspolitikken og relevante juridiske krav. Sørg for, at alle spørgsmål, der vedrører informationsprocessen, udføres på en hurtig, effektiv måde og i overensstemmelse med lovgivning, politik og procedure.

ICE oplyser også sine bekymringer for virkningen af ​​bestikkelse, svig og underslag på de finansielle markeder. Som en del af sin udfordring skal finansielle efterforskere være opmærksomme på ICE-resultater af efterforskninger, der har opdaget, at korrupte udenlandske ledere kanaliserer ulovlige midler til amerikanske finansielle institutioner til hvidvask eller investering. ICE påpeger nogle "røde flag" for efterforskere:

O Højtstående embedsmænd, der opretter offshore-virksomheder og bankkonti
O Tjenestemænd skriver check for ikke-eksisterende varer og tjenester til virksomheder, der ejes af en politiker, hans medarbejdere eller familiemedlemmer
O Bankoverførsler til bankkonti i USA eller andre steder
O Regeringsembedsmænd, der køber betydelige aktiver eller investerer i avanceret fast ejendom i USA eller andre lande
O Tjenestemænd, der akkumulerer uforklarlig økonomisk formue, ofte uforenelige med oplysninger, der gives på offentliggørelsesformularer
O Se bort fra de generelle regnskabsprocedurer for køb af statligt udstyr og brug af offentlige midler

Et af de frugtbare felter for kriminaltekniske revisorer fungerer som finansielle efterforskere. Efterspørgslen efter disse fagfolk er stor over hele kloden.At møde det væsentlige og de kernekompetencer, som forventes fra akkrediterede finansielle efterforskere, er en god måde at starte på.

Video Instruktioner: Banking Explained – Money and Credit (Kan 2024).