Grundlæggende om IRA

• Kan 19, 2024

Emnet for IRA'er dukker uundgåeligt op i enhver samtale om pensionsplanlægning. Selvom IRA har eksisteret i mere end tre årtier (det blev oprindeligt oprettet i 1974 under retningslinjerne af "The Employee Retirement Income Act Act" eller ERISA), kan det stadig være en kompliceret og forvirrende investering for mange enkeltpersoner. Der er så mange typer IRA'er (ca. 11, ved sidste tælling!), Og hver type IRA kommer med sit eget indviklede sæt regler og retningslinjer, der kan være temmelig besværlige at sortere ud for den gennemsnitlige investor. Selv valg af den "rigtige" IRA kan være en vanskelig og tidskrævende indsats; traditionel IRA eller Roth IRA? SEP-IRA eller Simple IRA? Eller hvad med den selvstyrede IRA?

Lad os se på et af de mest populære pensionskøretøjer til udskudt skat for de fleste amerikanere: Den uafhængige pensionskonto, der ganske enkelt kaldes IRA eller ”traditionel” IRA.

Hvem kvalificerer sig til en IRA?

Enhver, der tjener indkomst (skattepligtig optjent kompensation) i kalenderåret og ikke er 70 ½. "Erstatning" defineres som løn, bonus, tip, provision, gebyrer og endda skattepligtig underholdsbidrag.

Hvor meget kan jeg bidrage til en IRA?

Generelt for bidragsåret 2008 er bidragsbegrænsningen $ 5000. Personer i alderen 50 år (for at kvalificere dig, skal du fylde 50 år i det år, hvor du yder bidrag) og over, er bidragsbegrænsningen $ 6000. For 2010 og derefter bliver beløbet justeret for inflationen. Det er vigtigt at bemærke, at der er strenge bidragsgrænser baseret på en lang række omstændigheder. For eksempel personer, der deltog i deres virksomheds
401 (k) plan, og virksomheden gik i konkurs kan være berettiget (hvis de opfylder de specifikke betingelser) til at yde "indhentning" bidrag til en IRA.

Er der gebyrer forbundet med en IRA?

Da en IRA er en depotkonto, kan administratoren opkræve et ledelses- og / eller administrationsgebyr. Normalt har de fleste enkeltpersoner en IRA, der er etableret med en gensidig fondsvirksomhed, og de gebyrer, som gensidige fondsselskaber opkræver, kan variere meget. Gebyret er normalt i intervallet $ 10- $ 50 eller højere i nogle tilfælde.

Hvor kan jeg investere min IRA?

Man kan investere pengene til en IRA-konto i indskudsbeviser, pengemarkedsfonde, gensidige fonde, obligationer, endda fast ejendom. Livsforsikring og samleobjekter er imidlertid ikke berettigede til investering. For en komplet liste over ikke-støtteberettigede investeringer kan man henvise til Publikation 590 på IRS.Gov.

Er min IRA skattefradrag?

Hvor meget af din IRA, der er fradragsberettiget, afhænger af din skatteklasse ud over andre faktorer. Generelt, hvis du og din ægtefælle ikke deltager i nogen anden kvalificeret pensionsplan, såsom en 401 (k), er dine bidrag fradragsberettigede. Hvis du og din ægtefælle dog deltager i en kvalificeret pensionsplan og også bidrager til en IRA, vil det beløb, du kan trække, være baseret på din ændrede justerede bruttoindkomst (AGI) og din arkiveringsstatus.

Hvornår kan jeg trække mine penge tilbage?

Du er berettiget til udtræden efter 59 ½. Når du først er 70 ½, skal du imidlertid, som krævet i loven, begynde at udføre de nødvendige minimumsfordelinger, ofte benævnt "RMD." Distributionerne skal trækkes tilbage fra den 1. april i det år, hvor deltageren når 70 ½ alder. Hvis deltageren ikke klarer at foretage de mindst krævede fordelinger, vil der være en skat på 50% af det penge, der ikke distribueres. Distributionsbeløbet varierer fra år til år. Det beregnes delvist på baggrund af forventet levetidskort. Særlig note: en dispensation for RMD, der kun gælder for skatteåret 2009, fritager nogle pensionister fra at tage distribution fra deres IRA.

Er der nogen sanktioner forbundet med tidlig tilbagetrækning?

Ja, hvis du trækker pengene ud før 59 ½ år, vil der være en 10% skatteafgift på det trukket beløb ud over almindelig indkomstskat. Der er dog undtagelser fra denne regel, og enkeltpersoner kan foretage en "tidlig tilbagetrækning" fra en IRA under specifikke omstændigheder:

1. Tiltrækning af midler fra en IRA før 59 ½ år er tilladt, hvis ejeren af ​​IRA bliver handicappet.
2. Hvis ejeren af ​​en IRA dør, har modtagerne tilladelse til at trække midler ud af IRA.
3. En person kan maksimalt hæve $ 10.000 for at købe deres første hjem. Dog skal beløbet bruges inden for 120 dage til at betale for husets omkostninger.
4. Hvis pengene bruges til refusion af medicinske udgifter, der overstiger 7 ½% af din ændrede justerede bruttoindkomst (AGI).
5. Pengene bruges til højere uddannelsesomkostninger.

Bemærk dog, at "tidlige tilbagetrækning" fra den traditionelle IRA ikke fritager individer fra skatter.

Hvordan påvirker skilsmisse min IRA?

Et IRA kan overføres skattefrit til en ægtefælle i tilfælde af skilsmisse på to måder; ændring af navnet på ejeren af ​​IRA eller direkte overførsel. Direkte overførselsmetoden anvendes ofte. Det involverer blot at give instruktioner til IRAs administratorer om at overføre aktiverne til administratoren af ​​den nye eller eksisterende IRA, der er etableret i navnet på den nye ejer.

Særlig note: IRA-regler vedrørende investeringer, støtteberettigelse, bidrag, fordelinger og fradrag er meget komplekse, og det er klogt at konsultere en kyndig skattefaglig person.

Video Instruktioner: [S2 - Eps. 53] Sleeping at 4,000 meters altitude at the Argentina-Chile border!! (Kan 2024).