Key Estate Planning Terminology

• Kan 4, 2024

Hvad er en sparsom tillid? Hvad betyder ”ejendom i alvorlighed” virkelig? For alle, der er interesseret i planlægning af ejendom, er det især en fordel at tilegne sig mindst en rudimentær viden om de mest almindelige sætninger, udtryk og begreber.

codicil: Et juridisk dokument, der er et supplement til en eksisterende testament. Det kan ændre, tilbagekalde, trække fra eller tilføje bestemmelser i den originale testament. Kodicilen henviser til den oprindelige testamente, er også dateret og attesteret.

afdøde: En afdød person.

Eksekutor eller eksekutor: Udtrykket "eksekutor" er mere eller mindre erstattet af det kønsneutrale udtryk "personlig repræsentant." Den personlige repræsentant administrerer decedents boet (f.eks. Betaler boets gæld og distribuerer ejendom til de juridiske modtagere i overensstemmelse med testamentet). Den personlige repræsentant godkendes af skifteretten.

Estate in Severalty: Boet ejes udelukkende af en enkeltperson; ikke deles eller er forbundet med nogen anden person som i fælles lejemål.

Ledelseshverv: En individuel eller juridisk enhed såsom en bank, der forvalter ejendoms- og økonomiske anliggender for modtageren og ikke til fordel for tillidsmanden! Udtrykket fiduciary dækker en lang række situationer. F.eks. Kan en fiduciary være værge for mindreårige børn, en personlig repræsentant eller en tillidsmann.

grantor: En person, der opretter eller afregner en tillid eller yder et tilskud; kan også kaldes en donor, trustor eller settlor.

Halografisk vilje: En testament, der er fuldstændigt håndskrevet af testatoren eller testatrixen. Det skal underskrives og dateres for at det skal være gyldigt. Nogle stater anerkender ikke halografiske testamenter.

Inter Vivos gave: En gave, der gives i løbet af bevilgeren eller donoren.

Inter Vivos Trust: Dette kaldes også ofte som en levende tillid. En tillid mellem vivos kan tilbagekaldes eller uigenkaldelig, og den oprettes i løbet af en bevillingshavers levetid, der også kan være modtageren. Der oprettes generelt en tilbagekaldende tillid med de primære mål for at undgå skifteprotokoller og beskytte den enkeltes privatliv. Den afgørende fordel ved en genkaldelig inter vivos-tillid er fleksibiliteten. En person kan ændre den tilbagekaldte inter vivos-tillid, som han eller hun finder det passende (f.eks. Til at imødekomme skiftende omstændigheder eller forudse fremtidige behov, såsom mental inkompetence, hvis personen på et tidspunkt ikke er i stand til at pleje sig selv) eller endda opløse tilliden . En uigenkaldelig tillid kan ikke ændres eller tilbagekaldes. Nogle eksempler på uigenkaldelige truster er velgørende blytrusts, velgørenhedsrester, gavetrusts og livsforsikringsfonde.

testamente: En, der dør uden en gyldig vilje.

Fælles lejemål med overlevelsesret: To eller flere personer, der ejer en lige og udelt andel i ejendommen med overlevelsesret.

Skifteretten: Kort sagt skal et testament gennemgå retssagen for skifterettighed (betydningen af ​​skifteretten er ”at bevise”). Testens lovlige gyldighed skal fastlægges. Retten fører også tilsyn med den lovlige overførsel af ejendommen til modtagerne. Den personlige repræsentant, der er nævnt i testamentet, skal godkendes af skifteretten. Decedents ejendom identificeres, indsamles og distribueres af den personlige repræsentant i overensstemmelse med testamentet. Nogle aktiver såsom indtjening fra livsforsikringskontrakter, bankkonti og mæglerkonti, som decedenten ejes i fælles lejemål med overlevelsesret, ejendomme, der holdes i lejemål i det hele, og midler i en IRA eller anden type pensionsplan, som navngiver modtagerne ikke underlagt prøvetid. Afhængig af ejendommen kan skifteforsøg være en forholdsvis enkel sag eller en temmelig tidskrævende og kostbar proces.

Spendthrift Trust: Stort set oprettes en brugssportrust med det primære mål at sikre en fond til vedligeholdelse af en støttemodtager (eller brugsspænding). Det beskytter også trustens aktiver mod brugernes spredte udgifter eller improvidence, selv om personen i nogle tilfælde kan mangle den mentale kapacitet til at styre sine penge. Et kritisk aspekt af en brugervenlig tillid er, at den kan sikre aktiverne fra kreditorerne for modtageren. Statens love varierer med hensyn til brugsforpligtelser.

Leje efter entiteten: Det er en type fælles ejerskab af ejendom, der er begrænset til ægtepar. Ejendommen kan ikke bortskaffes uden samtykke fra begge parter.

Testatsejendom: Henviser til ejendom i decedentens testamente.

testator: Den afdøde person (decedent), der efterlader en gyldig testamente. Udtrykket testatrix gælder for en kvindelig testator.



Til informationsformål. Hvert forsøg gøres ved færdiggørelse og nøjagtighed, men forfatteren hævder dog ikke, at indholdet er fri for faktuelle fejl.

Video Instruktioner: PFP Learning Library Webcast Preview: Estate Planning for the 99% (Kan 2024).